Срок давности по правонарушениям, предусмотренным частью 4 статьи 15.27 и статьёй 15.27.3 КоАП РФ, могут увеличить с трёх до шести лет. Соответствующий проект подготовил Минфин. Если поправки примут, бизнес будет нести риски привлечения к ответственности в течение более длительного периода.
Что изменится
Сейчас срок давности по указанным составам составляет три года. Законопроект предлагает увеличить его до шести лет. Это означает, что постановление о назначении административного наказания сможет быть вынесено в течение шести лет со дня совершения правонарушения.
Изменения касаются двух категорий нарушений:
- неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, если оно повлекло непредставление сведений в уполномоченный орган либо представление заведомо недостоверных сведений (ч. 4 ст. 15.27 КоАП РФ);
- нарушение требований к идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, хранению информации, а также порядка применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (ст. 15.27.3 КоАП РФ).
Кого это касается
Под действие указанных норм подпадают организации и индивидуальные предприниматели, которые обязаны соблюдать «антиотмывочное» законодательство. В первую очередь это:
- кредитные организации;
- некредитные финансовые организации (страховые, лизинговые, микрофинансовые и др.);
- операторы по приёму платежей;
- организации, оказывающие посреднические услуги при сделках с недвижимостью;
- ломбарды;
- организаторы азартных игр;
- адвокаты, нотариусы, аудиторы, бухгалтеры (в определённых случаях).
Для розничной торговли и общепита прямые обязанности по 115-ФЗ возникают редко, но если компания совмещает виды деятельности или оказывает сопутствующие услуги (например, приём платежей, операции с драгоценными металлами), стоит проверить свой статус.
Что проверить уже сейчас
Даже если законопроект ещё не принят, имеет смысл оценить текущее состояние внутренних процедур. Увеличение срока давности означает, что ошибки прошлых лет могут «всплыть» значительно позже.
Чек-лист для самопроверки
- Определите, относитесь ли вы к субъектам 115-ФЗ. Если да — убедитесь, что назначен ответственный сотрудник и утверждены правила внутреннего контроля.
- Проверьте, как организована идентификация клиентов: есть ли анкеты, обновляются ли данные, фиксируются ли операции, подлежащие обязательному контролю.
- Убедитесь, что сведения в Росфинмониторинг направляются вовремя и в полном объёме. Ошибки и пропуски — основание для штрафа по ч. 4 ст. 15.27 КоАП РФ.
- Проверьте хранение документов и информации: сроки, полноту, защиту от несанкционированного доступа.
- Если вы применяете меры по замораживанию (блокированию) средств, убедитесь, что процедуры соответствуют требованиям и задокументированы.
- Проведите внутренний аудит за последние три года: выявите возможные нарушения и устраните их до вступления поправок в силу.
Что делать дальше
Следите за статусом законопроекта. Если он будет принят, у контролирующих органов появится больше времени для выявления и фиксации нарушений. Это повышает ценность превентивных мер: обучения сотрудников, регулярного обновления правил внутреннего контроля и сверки с актуальными требованиями.
Для большинства розничных магазинов и заведений общепита прямые риски невелики, но если ваша деятельность связана с приёмом платежей, операциями с наличными в крупных размерах или вы оказываете услуги, подпадающие под 115-ФЗ, стоит проконсультироваться со специалистом.
